# Žemės ūkio kooperatyvas 'Džiaugsmelis' (įm. kodas 300510077) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-28

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/300510077/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis neigiama — pagrindiniai rodikliai blogėja. Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone — reikšmingas anomalijos signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Blogėja

- Springate blogėjo reikšmingai
- Pajamos augo +11%
- Įkrito į nuostolį
- ROA pablogėjo
- EBIT marža sumažėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 23/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 15/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 8/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | 0.04 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -0.7545 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | 0.10 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Rizikos:**

- Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone
- Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Grūdų, neperdirbto tabako, sėklų ir pašarų gyvūnams didmeninė prekyba)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -1,73% | 4,06% |
| ROE (kapitalo grąža) | -20,01% | 11,18% |
| EBIT marža | -11,84% | — |
| Grynoji pelno marža | -11,84% | 2,05% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 0.959 | 0.480 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 1433117 | 1565127 | 1140777 | 1150238 | 1269448 |
| ROA, % | -1.5 | 15.0 | 2.6 | 2.4 | -1.7 |
| Grynoji marža, % | -5.2 | 36.1 | 3.8 | 2.7 | -11.8 |
| Skolų rodiklis | 0.829 | 0.579 | 0.500 | 0.136 | 0.959 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" 1098342 --> 1607562
    line [1433117, 1565127, 1140777, 1150238, 1269448]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -3.37 --> 16.67
    line [-1.5, 15.0, 2.6, 2.4, -1.7]
```

## Balansas

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 4568062 | 1682747 | 1286084 | 1248377 | 1793053 | 1341455 | 678734 | 5730377 | 982819 | 1120657 | 807199 | 3052882 |
| Ilgalaikis turtas | 3016747 | 508235 | 208258 | 86558 | 16728 | 8879 | 3455780 | 1397 | 800150 | 470149 | 148548 | 13358188 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 5520900 | 1739920 | 946398 | 856776 | 1358430 | 900238 | 3878438 | 4753565 | 1032141 | 795250 | 129913 | 15734979 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | 1108157 | 177584 | 47817 | 4469 | -15689 | -5947 | -5602 | 790957 | -587 | 560 | -95 | 417 |
| Nuosavas kapitalas | 955752 | 273478 | 500127 | 473690 | 467040 | 456043 | 261678 | 187252 | 751415 | 794996 | 825929 | 675674 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 1108157 | 177584 | 47817 | 4469 | -15689 | -5947 | -5602 | 790957 | -587 | 560 | -95 | 417 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 61711196 | 11942835 | 9838804 | 7872888 | 3619450 | 2780250 | 1475651 | 1433117 | 1565127 | 1140777 | 1150238 | 1269448 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 136020 | -3327 | 242246 | 12187 | -6650 | -10997 | -194365 | -74426 | 608839 | 53789 | 35755 | -150255 |
| EBIT marža (%) | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | -13 | -5 | 39 | 5 | 3 | -12 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 136020 | -3327 | 226649 | 12187 | -6650 | -10997 | -194365 | -74426 | 564163 | 43581 | 30933 | -150255 |
| Grynoji marža (%) | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | -13 | -5 | 36 | 4 | 3 | -12 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone
- 🔴 Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių