# VšĮ 'Pingvinų' akademija (įm. kodas 303287576) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-25

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/303287576/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis neigiama — pagrindiniai rodikliai blogėja. Nustatyti 2 metų iš eilės nuostoliai — reikalinga atidesnė peržiūra. Turto grąža žemiau 25% sektoriaus įmonių — silpnas signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Blogėja

- Springate blogėjo reikšmingai
- Pajamos krito 82%
- Tęsia nuostolius
- ROA pablogėjo
- EBIT marža sumažėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 16/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 16/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 0/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | -4.24 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -5.6678 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | — | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Rizikos:**

- 2 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- Neigiamas nuosavas kapitalas

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Intelektinės nuosavybės ir panašių produktų, išskyrus autorių teisių ginamus kūrinius, išperkamoji nuoma)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -57,91% | 2,97% |
| ROE (kapitalo grąža) | 28,90% | 10,15% |
| EBIT marža | -169,46% | — |
| Grynoji pelno marža | -169,46% | 3,98% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 0.000 | 0.528 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 24000 | 31978 | 7203 | 954 | 727 |
| ROA, % | — | 255.0 | 77.9 | -21.4 | -57.9 |
| Grynoji marža, % | — | 37.9 | 34.0 | -53.6 | -169.5 |
| Skolų rodiklis | 3.991 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" -2398.10 --> 35103.10
    line [24000, 31978, 7203, 954, 727]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -89.19 --> 286.29
    line [0, 255.0, 77.9, -21.4, -57.9]
```

## Balansas

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 2381 | 453 | 962 | 539 | 2095 | 879 | -56 | 814 | 995 | 444 | 485 | 398 |
| Ilgalaikis turtas | 23900 | 3980 | 3286 | 4623 | 3423 | 2678 | 3433 | 4938 | 2760 | 2088 | 1760 | 1612 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 0 | 0 | 4999 | 3914 | 6832 | 7288 | 5280 | 22956 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | 28011 | 5630 | — | — | — | — | — | 500 | 9337 | 5667 | 5891 | 6889 |
| Nuosavas kapitalas | -1730 | -1197 | -751 | 1248 | -1314 | -3731 | -1903 | -17704 | -5582 | -3135 | -3646 | -4879 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 28011 | 5630 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 500 | 9337 | 5667 | 5891 | 6889 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 8964 | 10044 | 13141 | 17374 | — | 19017 | 19926 | 24000 | 31978 | 7203 | 954 | 727 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | -5430 | -1046 | 477 | 2115 | — | — | — | — | 12122 | 2448 | -511 | -1232 |
| EBIT marža (%) | -61 | -10 | 4 | 12 | — | — | — | — | 38 | 34 | -54 | -169 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | -5430 | -1046 | 446 | 1999 | — | — | — | — | 12122 | 2448 | -511 | -1232 |
| Grynoji marža (%) | -61 | -10 | 3 | 12 | — | — | — | — | 38 | 34 | -54 | -169 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 2 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- 🔴 Neigiamas nuosavas kapitalas
- 🟡 Pajamų kritimas 82% — stebėti augimo atnaujinimą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių