# Uždaroji akcinė bendrovė 'LUZANA' (įm. kodas 241062420) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-28

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/241062420/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis neigiama — pagrindiniai rodikliai blogėja. Nustatyti 2 metų iš eilės nuostoliai — reikalinga atidesnė peržiūra. Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone — reikšmingas anomalijos signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Blogėja

- Springate blogėjo reikšmingai
- Pajamos krito 25%
- Tęsia nuostolius
- ROA pablogėjo
- EBIT marža sumažėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 20/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 19/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 1/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | -2.58 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | 0.5654 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | 9.06 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Rizikos:**

- 2 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Variklinių transporto priemonių remontas ir techninė priežiūra)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -19,31% | 3,21% |
| ROE (kapitalo grąža) | -20,74% | 10,45% |
| EBIT marža | -18,62% | — |
| Grynoji pelno marža | -18,62% | 1,34% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 0.051 | 0.564 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 298161 | 328569 | 349494 | 314229 | 249102 |
| ROA, % | 7.1 | 0.3 | 4.8 | -6.2 | -19.3 |
| Grynoji marža, % | 7.4 | 0.3 | 4.4 | -6.1 | -18.6 |
| Skolų rodiklis | 0.077 | 0.079 | 0.040 | 0.072 | 0.051 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" 239062.80 --> 359533.20
    line [298161, 328569, 349494, 314229, 249102]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -21.94 --> 9.74
    line [7.1, 0.3, 4.8, -6.2, -19.3]
```

## Balansas

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 457260 | 136324 | 157872 | 131860 | 120108 | 87056 | 89078 | 92248 | 88812 | 107166 | 127192 | 122348 |
| Ilgalaikis turtas | 984116 | 257655 | 260004 | 237478 | 229496 | 234595 | 223750 | 217495 | 237407 | 211188 | 171091 | 59622 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 112659 | 28584 | 33872 | 16294 | 20095 | 21153 | 20681 | 23790 | 25693 | 12714 | 21347 | 9227 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | — | — | -524 | -456 | -238 | -965 | -1336 | -14552 | -986 | 1328 | 1656 | 839 |
| Nuosavas kapitalas | 1328717 | 365395 | 384528 | 353500 | 329747 | 301463 | 293483 | 300505 | 301512 | 304312 | 275280 | 171904 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 0 | 0 | -524 | -456 | -238 | -965 | -1336 | -14552 | -986 | 1328 | 1656 | 839 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 897197 | 266309 | 321836 | 293118 | 290199 | 277937 | 272811 | 298161 | 328569 | 349494 | 314229 | 249102 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 54200 | 22676 | 45891 | 19912 | 27638 | 12418 | 23071 | 25876 | 1335 | 18112 | -19032 | -46375 |
| EBIT marža (%) | 6 | 9 | 14 | 7 | 10 | 4 | 8 | 9 | 0 | 5 | -6 | -19 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 49347 | 20572 | 39133 | 18972 | 26248 | 11715 | 22020 | 22022 | 1007 | 15300 | -19032 | -46375 |
| Grynoji marža (%) | 6 | 8 | 12 | 6 | 9 | 4 | 8 | 7 | 0 | 4 | -6 | -19 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 2 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- 🔴 Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone
- 🟡 Pajamų kritimas 25% — stebėti augimo atnaujinimą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių