# Uždaroji akcinė bendrovė 'Gramofonas' (įm. kodas 159986320) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-25

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/159986320/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis teigiama — pagrindiniai rodikliai gerėja. Nustatyti 5 metų iš eilės nuostoliai — reikalinga atidesnė peržiūra. Turto grąža žemiau 25% sektoriaus įmonių — silpnas signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Gerėja

- Springate pagerėjo reikšmingai
- Pajamos augo +49%
- Lėtiniai nuostoliai (5 m. iš eilės)
- ROA pagerėjo
- EBIT marža pagerėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 23/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 2/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 21/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | -2.29 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -10.8810 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | -2.30 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Stiprybės:**

- Spartus pajamų augimas (49%)

**Rizikos:**

- 5 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- Neigiamas nuosavas kapitalas
- Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Nespecializuota didmeninė prekyba)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -3,88% | 4,05% |
| ROE (kapitalo grąža) | 1,74% | 11,17% |
| EBIT marža | -3,60% | — |
| Grynoji pelno marža | -3,60% | 2,04% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 3.560 | 0.479 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 22104 | 11782 | 7167 | 6063 | 9858 |
| ROA, % | -11.9 | -248.1 | 144.9 | -142.1 | -3.9 |
| Grynoji marža, % | -3.4 | -34.9 | -64.0 | -56.0 | -3.6 |
| Skolų rodiklis | 2.911 | -12.374 | -2.098 | 2.979 | 3.560 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" 4458.90 --> 23708.10
    line [22104, 11782, 7167, 6063, 9858]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -287.40 --> 184.20
    line [-11.9, -248.1, 144.9, -142.1, -3.9]
```

## Balansas

| Eilutė | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 15371 | 13156 | — | — | 5401 | 8280 | 4228 | -913 | -5418 | 10195 | 8080 |
| Ilgalaikis turtas | 474 | 1 | — | — | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 22601 | 21510 | — | — | 15900 | 15621 | 12311 | 11285 | 11366 | 30374 | 28766 |
| Nuosavas kapitalas | -6756 | -8353 | — | — | -10498 | -7340 | -8082 | -12197 | -16783 | -20178 | -20685 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 0 | 0 | — | — | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 5776 | 3397 | — | — | 22755 | 20223 | 22104 | 11782 | 7167 | 6063 | 9858 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | -2759 | — | — | — | — | — | — | — | — | -3396 | -355 |
| EBIT marža (%) | -48 | — | — | — | — | — | — | — | — | -56 | -4 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | -2759 | -1597 | — | — | 2150 | 3157 | -742 | -4115 | -4585 | -3396 | -355 |
| Grynoji marža (%) | -48 | -47 | — | — | 9 | 16 | -3 | -35 | -64 | -56 | -4 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 5 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- 🔴 Neigiamas nuosavas kapitalas
- 🔴 Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių
- 🟢 Spartus pajamų augimas (49%)