# Uždaroji akcinė bendrovė 'DENIELS LT' (įm. kodas 302080603) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-28

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/302080603/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Įmonės finansinė būklė vidutiniška. Finansinė kryptis neigiama — pagrindiniai rodikliai blogėja. Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone — reikšmingas anomalijos signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Padidintos rizikos įmonė

**Finansinė kryptis:** Blogėja

- Springate blogėjo reikšmingai
- Pajamos mažėjo
- Įkrito į nuostolį
- ROA pablogėjo
- EBIT marža sumažėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 41/100 (Vidutinė) | Mokumas ir stabilumas 32/40, Pelningumas 6/35, Augimo dinamika 3/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | 0.65 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | 1.6627 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | 16.90 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Rizikos:**

- Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Avalynės ir odos gaminių mažmeninė prekyba)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -6,00% | 3,00% |
| ROE (kapitalo grąža) | -6,25% | 10,40% |
| EBIT marža | -2,09% | — |
| Grynoji pelno marža | -2,09% | 1,28% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 0.031 | 0.587 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 818118 | 1133628 | 1178308 | 1125570 | 1075266 |
| ROA, % | 18.9 | 10.7 | 19.1 | 5.2 | -6.0 |
| Grynoji marža, % | 11.4 | 4.5 | 7.3 | 2.0 | -2.1 |
| Skolų rodiklis | 0.143 | 0.131 | 0.118 | 0.049 | 0.031 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" 782099 --> 1214327
    line [818118, 1133628, 1178308, 1125570, 1075266]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -8.51 --> 21.61
    line [18.9, 10.7, 19.1, 5.2, -6.0]
```

## Balansas

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 998626 | 281199 | 323609 | 333056 | 352399 | 324266 | 407525 | 489513 | 402762 | 445870 | 384806 | 337330 |
| Ilgalaikis turtas | 47900 | 17516 | 35639 | 37767 | 77574 | 59444 | 52755 | 35085 | 29514 | 19137 | 17676 | 11055 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 236147 | -1836 | 35820 | 14681 | 79089 | 46571 | 103644 | 75086 | 56804 | 54889 | 19722 | 10740 |
| Nuosavas kapitalas | 810379 | 300551 | 323428 | 356142 | 350884 | 337139 | 356636 | 449512 | 375472 | 410118 | 382760 | 337645 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 1405819 | 482832 | 657476 | 849420 | 929292 | 1087001 | 823600 | 818118 | 1133628 | 1178308 | 1125570 | 1075266 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 185854 | 74023 | 86553 | 126530 | 111175 | 89732 | 58219 | 109273 | 60190 | 100722 | 26651 | -22515 |
| EBIT marža (%) | 13 | 15 | 13 | 15 | 12 | 8 | 7 | 13 | 5 | 9 | 2 | -2 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 185854 | 74023 | 73679 | 107860 | 94742 | 76256 | 49477 | 92876 | 50960 | 85605 | 22642 | -22515 |
| Grynoji marža (%) | 13 | 15 | 11 | 13 | 10 | 7 | 6 | 11 | 5 | 7 | 2 | -2 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone
- 🟡 Finansinė sveikata vidutiniška — stebėti tendencijas