# UAB '3 apelsinai' (įm. kodas 301970559) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-22

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/301970559/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis stabili — reikšmingų pokyčių nepastebėta. Nustatyti 12 metų iš eilės nuostoliai — reikalinga atidesnė peržiūra. Turto grąža žemiau 25% sektoriaus įmonių — silpnas signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Stabili

- Pajamos augo +33%
- Lėtiniai nuostoliai (12 m. iš eilės)
- ROA pagerėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 30/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 9/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 21/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | — | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -11.5155 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | — | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Stiprybės:**

- Spartus pajamų augimas (33%)

**Rizikos:**

- 12 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- Neigiamas nuosavas kapitalas
- Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Drabužių mažmeninė prekyba)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -10,49% | 3,03% |
| ROE (kapitalo grąža) | 4,17% | 10,40% |
| EBIT marža | — | — |
| Grynoji pelno marža | -14,31% | 1,29% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 3.587 | 0.586 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 44453 | 54127 | 50032 | 77199 | 84788 |
| ROA, % | -29.2 | -38.8 | -29.0 | -31.1 | -10.5 |
| Grynoji marža, % | -91.8 | -84.0 | -67.4 | -48.0 | -14.3 |
| Skolų rodiklis | 2.364 | 2.939 | 3.030 | 3.451 | 3.587 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" 40419.50 --> 88821.50
    line [44453, 54127, 50032, 77199, 84788]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -41.63 --> -7.67
    line [-29.2, -38.8, -29.0, -31.1, -10.5]
```

## Balansas

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 574352 | 150888 | 131090 | 143235 | 156661 | 164025 | 155573 | 123863 | 110643 | 121977 | 115890 | 112099 |
| Ilgalaikis turtas | 2733 | 54 | 2 | 2 | 398 | 295 | 192 | 89 | 3 | 225 | 514 | 2825 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 1279660 | 385813 | 417732 | 455011 | 201756 | 267332 | 283992 | 293009 | 325154 | 370322 | 401673 | 412226 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | — | — | -46 | -46 | -46 | -46 | -99 | -103 | -103 | — | -103 | — |
| Nuosavas kapitalas | -702575 | -234871 | -286594 | -311728 | -44651 | -102966 | -128128 | -168954 | -214405 | -248120 | -285166 | -297302 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 0 | 0 | -46 | -46 | -46 | -46 | -99 | -103 | -103 | 0 | -103 | 0 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 245046 | 84146 | 89218 | 94927 | 90724 | 95155 | 65527 | 44453 | 54127 | 50032 | 77199 | 84788 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | -131947 | -31391 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| EBIT marža (%) | -54 | -37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | -131947 | -31391 | -51723 | -25134 | -47547 | -58315 | -25162 | -40826 | -45451 | -33715 | -37046 | -12136 |
| Grynoji marža (%) | -54 | -37 | -58 | -26 | -52 | -61 | -38 | -92 | -84 | -67 | -48 | -14 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 12 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- 🔴 Neigiamas nuosavas kapitalas
- 🔴 Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių
- 🟢 Spartus pajamų augimas (33%)