# Naudvario ūkiai, Kooperatinė bendrovė (įm. kodas 306323821) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-28

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/306323821/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis teigiama — pagrindiniai rodikliai gerėja. Nustatyti 3 metų iš eilės nuostoliai — reikalinga atidesnė peržiūra. Turto grąža žemiau 25% sektoriaus įmonių — silpnas signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Gerėja

- Springate pagerėjo reikšmingai
- Pajamos augo +23%
- Lėtiniai nuostoliai (3 m. iš eilės)
- ROA pagerėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 19/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 2/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 17/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | -0.71 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -4.1686 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | -0.33 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Stiprybės:**

- Spartus pajamų augimas (23%)

**Rizikos:**

- 3 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- Neigiamas nuosavas kapitalas
- Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Mišrusis žemės ūkis)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -21,41% | 2,18% |
| ROE (kapitalo grąža) | 55,21% | 6,91% |
| EBIT marža | -26,58% | — |
| Grynoji pelno marža | -27,10% | 5,87% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 1.436 | 0.441 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 1000368 | 1627594 | 1616388 |
| ROA, % | -11.3 | -36.1 | -21.4 |
| Grynoji marža, % | -12.3 | -27.8 | -27.1 |
| Skolų rodiklis | 1.115 | 1.498 | 1.436 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" 937645.40 --> 1690316.60
    line [1000368, 1627594, 1616388]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -38.58 --> -8.82
    line [-11.3, -36.1, -21.4]
```

## Balansas

| Eilutė | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 1083009 | 192642 | 1798743 |
| Ilgalaikis turtas | 5768 | 1219588 | 880876 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 1213794 | 2114867 | 3847139 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | -2473 | -128320 | -154998 |
| Nuosavas kapitalas | -122544 | -574317 | -1012522 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | -2473 | -128320 | -154998 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 1000368 | 1627594 | 1616388 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | -129212 | -452159 | -429668 |
| EBIT marža (%) | -13 | -28 | -27 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | -123444 | -451774 | -438027 |
| Grynoji marža (%) | -12 | -28 | -27 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 3 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- 🔴 Neigiamas nuosavas kapitalas
- 🔴 Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių
- 🟢 Spartus pajamų augimas (23%)