# MB 'Naktiniai projektai' (įm. kodas 304922605) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-29

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/304922605/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis neigiama — pagrindiniai rodikliai blogėja. Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone — reikšmingas anomalijos signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Padidintos rizikos įmonė

**Finansinė kryptis:** Blogėja

- Springate blogėjo
- Pajamos augo +113%
- Įkrito į nuostolį
- ROA pablogėjo
- EBIT marža sumažėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 24/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 18/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 6/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | 0.76 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -0.3768 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | 1.65 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Stiprybės:**

- Spartus pajamų augimas (113%)

**Rizikos:**

- Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone
- Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Kita kompiuterių programavimo veikla)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -2,35% | 11,36% |
| ROE (kapitalo grąža) | -5,71% | 27,66% |
| EBIT marža | -2,33% | — |
| Grynoji pelno marža | -2,33% | 6,18% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 0.578 | 0.356 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 44632 | 232448 | 225597 | 270361 | 528653 |
| ROA, % | 16.1 | 146.3 | 24.5 | 6.1 | -2.4 |
| Grynoji marža, % | 1.0 | 57.6 | 26.2 | 9.6 | -2.3 |
| Skolų rodiklis | 0.000 | 0.242 | 0.354 | 0.597 | 0.578 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" -3770.10 --> 577055.10
    line [44632, 232448, 225597, 270361, 528653]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -17.27 --> 161.17
    line [16.1, 146.3, 24.5, 6.1, -2.4]
```

## Balansas

| Eilutė | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 979 | 3665 | 2471 | 2930 | 180152 | 162984 | 409788 | 325548 |
| Ilgalaikis turtas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 140000 | 140000 | 170351 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 0 | 0 | 0 | 0 | 43519 | 107158 | 327951 | 286367 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | 190 | 1474 | 204 | 228 | — | — | — | — |
| Nuosavas kapitalas | 789 | 2191 | 2267 | 2702 | 136633 | 195826 | 221837 | 209532 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 190 | 1474 | 204 | 228 | 0 | 0 | 0 | 0 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 10276 | 13520 | 25839 | 44632 | 232448 | 225597 | 270361 | 528653 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 749 | 1476 | 81 | 461 | 140988 | 62372 | 27411 | -12306 |
| EBIT marža (%) | 7 | 11 | 0 | 1 | 61 | 28 | 10 | -2 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 749 | 1402 | 77 | 435 | 133931 | 59193 | 26011 | -12306 |
| Grynoji marža (%) | 7 | 10 | 0 | 1 | 58 | 26 | 10 | -2 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 Neigiama kapitalo grąža sektoriaus fone
- 🔴 Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių
- 🟢 Spartus pajamų augimas (113%)