# Mažoji bendrija 'Varžupio sodyba' (įm. kodas 306064557) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-28

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/306064557/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis stabili — reikšmingų pokyčių nepastebėta. Nustatyti 4 metų iš eilės nuostoliai — reikalinga atidesnė peržiūra. Turto grąža žemiau 25% sektoriaus įmonių — silpnas signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Stabili

- Springate blogėjo reikšmingai
- Pajamos augo +200%
- Lėtiniai nuostoliai (4 m. iš eilės)
- ROA pablogėjo
- EBIT marža pagerėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 15/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 2/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 13/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | -12.82 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -28.1424 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | -11.77 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Stiprybės:**

- Spartus pajamų augimas (200%)

**Rizikos:**

- 4 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- Neigiamas nuosavas kapitalas
- Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Ekskursijų organizatorių veikla)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -223,50% | 6,39% |
| ROE (kapitalo grąža) | 108,06% | 19,59% |
| EBIT marža | -435,38% | — |
| Grynoji pelno marža | -435,38% | 2,95% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 4.990 | 0.488 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 384 | 200 | 500 | 9471 |
| ROA, % | -91.0 | -46.1 | -67.5 | -223.5 |
| Grynoji marža, % | -1568.8 | -1274.0 | -1796.0 | -435.4 |
| Skolų rodiklis | 1.908 | 2.929 | 0.676 | 4.990 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" -727.10 --> 10398.10
    line [384, 200, 500, 9471]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -241.24 --> -28.36
    line [-91.0, -46.1, -67.5, -223.5]
```

## Balansas

| Eilutė | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 6622 | 4438 | 22170 | 14730 |
| Ilgalaikis turtas | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 12636 | 12999 | 14981 | 73508 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | — | — | 24731 | — |
| Nuosavas kapitalas | -6014 | -8561 | -17542 | -58778 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 0 | 0 | 24731 | 0 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 384 | 200 | 500 | 9471 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | -6024 | -2548 | -8980 | -41235 |
| EBIT marža (%) | -1569 | -1274 | -1796 | -435 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | -6024 | -2548 | -8980 | -41235 |
| Grynoji marža (%) | -1569 | -1274 | -1796 | -435 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 4 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- 🔴 Neigiamas nuosavas kapitalas
- 🔴 Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių
- 🟢 Spartus pajamų augimas (200%)