# Kooperatinė bendrovė 'Juodmargėlis' (įm. kodas 303159014) — finansinė analizė

Statusas: Veikianti · Naujausi finansiniai metai: 2025 · Sugeneruota: 2026-09-26

Šaltinis: https://imoniuanalitika.lt/imone/303159014/finansai (Registrų Centras — balansas ir pelno/nuostolių ataskaita, sektoriaus benchmarkai skaičiuojami iš juridiniai.asmenys.api duomenų bazės).

---

## Santrauka

Pastebimi finansinės rizikos požymiai. Finansinė kryptis stabili — reikšmingų pokyčių nepastebėta. Nustatyti 3 metų iš eilės nuostoliai — reikalinga atidesnė peržiūra. Turto grąža žemiau 25% sektoriaus įmonių — silpnas signalas.

**Finansinis profilis:** 🔴 Finansinio spaudimo būsena

**Finansinė kryptis:** Stabili

- Springate pagerėjo reikšmingai
- Pajamos krito 23%
- Lėtiniai nuostoliai (3 m. iš eilės)
- ROA pagerėjo
- EBIT marža pagerėjo

## Rizikos ir sveikatos indeksai

| Rodiklis | Reikšmė | Aprašymas |
| --- | --- | --- |
| Finansinės sveikatos balas (FSB) | 18/100 (Silpna) | Mokumas ir stabilumas 2/40, Pelningumas 0/35, Augimo dinamika 16/25 |
| Springate S-Score (adaptuotas) | -0.34 | >0,862 saugi zona · <0,5 pavojaus zona (orientacinis) |
| Finansinės rizikos indeksas (DistressScore) | -4.1107 | >1,5 labai žema rizika · <0,0 aukšta rizika |
| Altman Z' bankroto indeksas (adaptuotas) | 0.04 | >2,75 saugi zona · 1,10-2,75 pilkoji zona · <1,10 pavojaus zona |

## Stiprybės ir rizikos

**Rizikos:**

- 3 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- Neigiamas nuosavas kapitalas
- Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą

## Pagrindiniai rodikliai (sektorius: Mišrusis žemės ūkis)

| Rodiklis | Įmonė | Sektoriaus mediana |
| --- | --- | --- |
| ROA (turto grąža) | -12,00% | 2,29% |
| ROE (kapitalo grąža) | 37,27% | 6,98% |
| EBIT marža | -8,44% | — |
| Grynoji pelno marža | -18,60% | 5,92% |
| Skolų rodiklis (Debt Ratio) | 1.399 | 0.441 |

## Daugiametė rodiklių istorija

| Rodiklis | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pajamos, EUR | 1250882 | 1621567 | 1345401 | 1335328 | 1032827 |
| ROA, % | -1.7 | 12.8 | -12.8 | -18.9 | -12.0 |
| Grynoji marža, % | -2.7 | 19.5 | -28.3 | -31.8 | -18.6 |
| Skolų rodiklis | 0.788 | 0.769 | 0.989 | 1.256 | 1.399 |

```mermaid
xychart-beta
    title "Pajamos, EUR"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "EUR" 973953 --> 1680441
    line [1250882, 1621567, 1345401, 1335328, 1032827]
```

```mermaid
xychart-beta
    title "ROA, %"
    x-axis ["2021", "2022", "2023", "2024", "2025"]
    y-axis "%" -22.07 --> 15.97
    line [-1.7, 12.8, -12.8, -18.9, -12.0]
```

## Balansas

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Trumpalaikis turtas | 38895 | 3351 | 716 | 4572 | 711489 | 827094 | 1408318 | 1036341 | 2032929 | 1969839 | 1493271 | 1266534 |
| Ilgalaikis turtas | 0 | 78 | 3409 | 1673 | 242092 | 263162 | 750849 | 810069 | 1042761 | 878229 | 163947 | 278478 |
| Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai | 27198 | -280 | 374 | 333 | 682146 | 695414 | 1530766 | 1455490 | 2364348 | 2817231 | 2082141 | 2161206 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | — | — | — | — | 21133 | -12766 | 12133 | 5752 | 10668 | 25568 | -5501 | -4646 |
| Nuosavas kapitalas | 11697 | 3709 | 3751 | 5912 | 250302 | 407608 | 616268 | 385168 | 700674 | 5269 | -419422 | -611548 |
| Turtas − (Įsipareigojimai + Kapitalas) | 0 | 0 | 0 | 0 | 21133 | -12766 | 12133 | 5752 | 10668 | 25568 | -5501 | -4646 |

## Pelno (nuostolių) ataskaita

| Eilutė | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 5423 | 2655 | 1284 | 1071 | 913756 | 1794548 | 1071215 | 1250882 | 1621567 | 1345401 | 1335328 | 1032827 |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 392 | 244 | 84 | 2160 | 244611 | 90636 | 203192 | -35092 | 314994 | -459305 | -434928 | -87123 |
| EBIT marža (%) | 7 | 9 | 7 | 202 | 27 | 5 | 19 | -3 | 19 | -34 | -33 | -8 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 389 | 244 | 42 | 2160 | 244630 | 157305 | 208660 | -33100 | 315506 | -380404 | -424691 | -192126 |
| Grynoji marža (%) | 7 | 9 | 3 | 202 | 27 | 9 | 19 | -3 | 19 | -28 | -32 | -19 |

## Stebėjimo sąrašas

- 🔴 3 metų nuostoliai iš eilės — stebėti pelningumą
- 🔴 Neigiamas nuosavas kapitalas
- 🔴 Įsipareigojimų lygis kritiškai viršija sektoriaus normą
- 🟡 Pajamų kritimas 23% — stebėti augimo atnaujinimą
- 🟡 Turto grąža (ROA) žemiau 25% sektoriaus įmonių